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设立离岸信托PTC 需要哪些程序?

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以英属维尔京群岛私人信托公司(Private Trust Company)为例。
2007年通过The Financial Services (Exemptions) Regulations后,英属维尔京群岛可以成立非注册受托人以便管理为一个家庭的利益而成立的信托或几个信托。
同时,对PTC的法律要求如下:
• 公司应当符合英属维尔京群岛商业公司法;
• 公司设立文件应当指出公司作为PTC成立;
• 公司应当以有限责任公司形式成立(股东责任可以由股份金额或特别保证来限制);
• 公司名称应该包括PTC三个字母;
• 公司不得向无限范围的第三方提供服务;
• 公司不得从事与信托受托人、保护人或管理人业务不同的活动。但这个限制不涉及到公司作为受托人的活动(比如,财产管理);
• 公司不得获得信托受托人、管理人或保护人的服务报酬;
• 公司只可以向创始人或受益人是亲属关系(父母、子女、夫妻、兄弟姐妹等等)的信托提供服务;
• 公司应当有拥有一定级别许可的当地注册代理(Class I trust license)。
在符合上述条件之下,公司免除申请英属维尔京群岛信托许可的义务。同时,注册代理人应当定期检查PTC是否符合这些要求,一旦公司不符合上述要求,它就有义务根据Banks and Trust Companies Act 1990申请信托许可。
值得一提的是,The Financial Services (Exemptions) Regulations对PTC懂事没有规定特别的要求。不过,这样就会适用英属维尔京群岛商业公司法,比如个人懂事应该18岁以上,并不能被法庭因违法行为取消资格。
2016-08-04 10:01 添加评论

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