五月的香港，夏至未至。尖沙咀广东道“名店街”上，人群依然熙熙攘攘，可宁女士却无暇去看身边那些奢华陈设的橱窗。这位来自巴蜀之地的女企业家，脑子里还在不断地回放着刚才那场谈话，话题是关于三件她最关心的事：她掌上明珠的女儿，她一手创办的企业，还有她多年积蓄的财富。这是宁总第一次高兴地发现，原来自己心中萦绕不去的对这三件事的担忧，可以找到一并妥善解决的方法。心里松了一口气，她的脚步也不禁轻快了起来。

时间倒流回两小时前。在海港城这个香港数一数二昂贵且拥挤的地段，宁总很满意自己身处的宽大办公室隔绝了外面的潮热与喧嚣。面前是落地窗外的湛蓝维港海湾，以及她女儿不断提及的Ivy小姐。

初识Ivy还是几个月前。在美国读大学的小菲放假回国，这个有些叛逆的孩子并不喜欢待在家里，总说与生于六十年代的老妈无法沟通。宁总常常觉得对不起女儿，孩子小的时候自己在打拼创业，没有时间陪她；大了以后家里闹离婚，几年前又重新组成了家庭。这个假期，小菲吵着要去香港玩，宁总想起朋友提过，那边有个企业家子女培训班不错，看介绍还是世界500强企业办的，就帮女儿报了个名。小菲有些不情愿，但作为让她刷卡购物的条件还是答应了。

课程开始后，宁总每晚打电话过去，小菲总是匆匆报个平安，然后“妈我忙着呢，小组成员还等着我讨论，不说了不说了~”就挂掉电话，留下宁总有些摸不着头脑。过了几天，女儿竟然主动打电话回来，通知课程结束时家长去观看学生的商业计划展示。宁总刚想说公司有事走不开，小菲一句话就堵住了她：“我们组熬夜好几天才准备好的汇报，你要是不来看的话一定后悔一辈子！”好吧，孩子的事情摆第一，宁总有些无奈地订了机票。

汇报那天，宁总有些傻眼了。小菲那组五个孩子组成了霸气的“皇室集团”，以前上课从来不愿意发言的女儿，竟然在一屋子人面前眉飞色舞地介绍着他们策划的“大型高端房地产项目”。整个商业计划书做得有模有样，配上精美的设计图展示，宁总除了鼓掌简直说不出话来。

评奖结果出来，第一名是另一组，在台下和妈妈坐在一起的小菲眼圈立刻就红了：“我觉得我们组是最用心的，大家真的都很拼命去做这个项目，我就是准备考试都没这么认真过……”宁总心里竟感到有些宽慰，女儿这些年来似乎对什么都不愿意下功夫，难得见她会为一件事如此用心付出。

接下来的毕业典礼又让宁总吃了一惊。每个组的孩子都上台分享感受，轮到小菲这组，背景是他们连夜赶出来的视频，回忆着共度时光的点滴，有他们一起城市探索时在海滨飞扬的发梢，有他们分享自己梦想时的灿烂笑脸，也有做项目到深夜挤在一起分享泡面……宁总听着孩子们彼此真情流露的评价与感谢，有点不敢相信，平时老觉得周围人无法理解自己的小菲，终于找到了这样一群真心的好伙伴。然而更令她惊讶的事情还在后面。孩子们不知从哪儿变出了一大捧绚丽的香槟玫瑰，亲手献给了他们的导师—Ivy，说要特别感谢她这些天来的付出和对他们的关爱，于是宁总对Ivy有了深刻的第一印象。

在回程飞机上，小菲一路都激动地讲着这些天的经历，宁总有点不适应，女儿有多久没和自己亲密地讲这么多话了？“妈，在上了人生规划与时间管理课以后，我觉得总算找到解决自己拖延症的办法了，回去我就要开始用！”，“以前我觉得金融什么的离我很遥远，现在学了其实挺有意思的，我打算最近都不血拼了，把省下来的钱用来投资离岸基金试试，我用手机下了财经消息的app，每天看看很方便的~”，“妈，那门家族财富管理课特别好，举了好多真实案例，我这次真是长见识了，我强烈建议你也应该去听听！Ivy老师很专业的，那些特别复杂的信托什么的她一讲就让我们都明白了。下次有机会你一定要跟她学一学，家族财富管理很重要的……”

嗯，这么短的时间女儿的变化还真是大呀，宁总默默地想，下次是应该和这位Ivy老师好好聊聊，如何管理自己家的财富，本来也是一直想了解一下的。虽说心里这么念着，但回去后一忙又是几个月过去了，连小菲用来练习的离岸基金账户都赚了点小钱了，宁总才终于再一次来到香港，见到了Ivy。

财富终于得以保全

“其实你的工作是财富管理吧，但为什么又这么像个老师呢？”宁总一坐下，就提出了心中的困惑。“哈哈，宁总您问得很好。因为我们是家族理财室模式，就是不光为客户管理财富，还要像个大管家一样为客户的方方面面着想。那孩子的培养一定是重中之重，每个企业家都希望能够家业长青，把财富一直传承下去嘛。我们也希望和欧美那些传统悠久的家族理财室一样，世世代代帮客户家族管理财富。现在国内的高端财富管理行业还很不成熟，我们需要把西方先进的管理思想和方法介绍进来，所以很多时候就要像老师一样来慢慢做教育工作。”原来如此，宁总过去倒还真没想过，现在找好一家财富管理机构，孩子甚至孙子以后还可以继续用。宁总决定把自己目前的情况和思虑都讲出来，看看这位老师能给出怎样的意见。

Ivy一直微笑着听着，时不时提一些问题，然后开始分析：

“宁总，我先总结一下您现在的情况。您是公司的绝对控股股东兼法人代表；你们全家人正准备移民去美国，移民的申请手续已经接近办理完成；您对于财富规划主要的考量是财富的保全以及税务的安排；您在香港的一家私人银行拥有个人账户，并且用保费融资的方式，在香港购买了一份大额人寿保单；您非常重视女儿的成长，同时有点担心她花钱太大手大脚，或者同其他家庭成员之间产生财产的纷争。”

宁总连连点头。

“那么您可能会面临的一些问题，我现在帮您分析一下，您看有没有道理。首先，不久的将来，您将获得美国的永久居留权，而美国是一个高税率的国家，遗产税和赠予税都超过50% 。在财富成为遗产传给下一代的时候，政府就会冻结名下所有资产，然后开始可能长达若干年的遗产认证，其中聘请律师的费用就相当昂贵。另外，受益人还需要自己出钱缴清税款，之后才能获得遗产。好在您已经未雨绸缪，通过购买大额人寿保单这种国际通行的方法，用赔付来支付遗产认证费用和高昂的遗产税，减轻受益人的负担。

“对呀，那不就没有问题了么？”

“但是，我需要提醒您一下，美国政策比较特殊，所有海外保单的收益，到时候本身都会被扣遗产税。再看您的公司层面，由于股权非常集中，在遗产认证的过程中公司也会被冻结，无法正常运营。另外，由于香港金融机构与美国政府之间存在协议，需要披露美国居民在海外账户中的资产状况，为了避免不必要的麻烦，香港的金融机构普遍不愿意接受美国身份人士开立个人账户。因此，您在香港的私人银行账户之后也会存在一定的问题。”

“啊？那要怎么办呀……”宁总实在有些没想到，移民美国竟然还会带来这么多麻烦。

Ivy显然看出了她的忧虑：“宁总，不用担心，我们就是要帮您解决问题的嘛。之前女首富吴亚军离婚的时候，因为信托的运用而避免了纠纷和影响公司，您应该听说过吧？在您目前的情况下，信托也是一个比较合适的工具。当务之急，就是赶在获得美国身份前，将您希望保障的资产纳入到离岸信托架构中。这样，您的公司一方面可以合法规避美国的高税率，降低您的税务成本；另一方面，企业到时也不会作为遗产被冻结，降低了公司的运营风险。此外，您还可以通过信托设立股权激励机制，让为公司作出贡献的员工得到部分股权，激励他们为公司发展付出更多。”

“把公司放进信托，那不就不在我手里了么？”宁总有点不乐意了，辛苦打拼出来的企业可是她的命根子。

“呵呵，好多企业家一听信托也是有这种担心。放心吧，我们会帮助您起草信托的条款，确保您作为信托设立人依然完全掌握对公司事务的管理权。您拥有撤换受托人、更改受益人和选择投资方式的权利，还可以委任一位信托监护人，来监察受托人履行职责。您的其它资产也可以放入信托架构，比如私人银行账户等，这样到时候就能避免遗产认证的费用和时间，而且可以对资产保密，连债权人也无法向信托中的资产追讨债务呢。我们还能够作为您独立的顾问来监控私人银行账户的运作，去确保银行是按照您的利益最大化来进行投资的。”

“哦，我明白了，实际上信托里的东西还是我的嘛。那之前说的那个保险，也可以放进去对吧？”宁总觉得自己的理解能力还是不错的。

“您说的很对，那份大额人寿保单通过信托持有，到时保险金直接进入信托，再支付给信托的受益人，比如小菲，就不需要向美国政府纳税了，还可以用来支付其余资产的遗产税，让财富能顺利地传承到下一代。信托也是最能够确保清晰的资产分配的，可以避免受益人和其他家庭成员之间一些可能的纷争。”

抽文：美国政策比较特殊，所有海外保单的收益，到时候本身都会被扣遗产税。再看您的公司层面，由于股权非常集中，在遗产认证的过程中公司也会被冻结，无法正常运营。

可怜天下父母心

听到这里，宁总心里踏实了一半，接下来要面临另一个问题：“噢，那就好。其实你是小菲的老师，我也想跟你说说，这孩子以前一直贪玩，喜欢乱花钱，对公司的事情也不太上心。上次参加完培训班，是有了不小的改变，她总算有些能够理解我们的不容易。但我还是很担心，怕她时间长了又会回到原样儿。老话说‘富不过三代’，我觉得到她这代就很危险了，你有什么好的办法么？”说来说去，宁总最关心的还是女儿的事。

“宁总，我知道您很疼爱小菲，肯定也希望她能合理地支配财富。通过信托条款，可以确保她在不同的人生阶段，比如求学深造、组建家庭、或是自己创业等需要的时候，能顺利的得到经济支持。您还可以设立一些小要求，让她达到这些要求时才能得到分配，也可以以此督促她的成长，而不是简单给一笔钱任她随便用。另外，我们的培训不止一次，后面会定期举办一些课程和活动，在这个平台上他们可以互相交流、共同成长。我们也会一直作为导师去关心和指导每个孩子。因为我们是家族理财室的模式，希望能够和客户一起成长，代代相传嘛……”

繁华的“名店街”很快走到了尽头，宁总一抬眼，面前的景象顿时将她从刚才的思绪里拉了回来：海湾上漂浮着的，正是那只六层楼高的橡皮大黄鸭！这件来自荷兰艺术家霍夫曼的作品，已经火到连身处大陆的她都在媒体上见过许多次了。宁总想起了自己的童年，充满着美好的想象和简单的快乐，也许有的时候，财富反而真的是将人束缚住了。那么，小菲的未来呢？有了家族理财室的帮助，管理财富将不再会成为负担吧。宁总想起了Ivy办公室墙上挂着的一幅富豪家训：“我们希望财富能帮助后代发现他们的激情所在，并在他们的领域中表现优秀，使他们不必为生计发愁。”不被财富束缚的自由，那将是自己馈赠给女儿最好的礼物，宁总望着平静的维多利亚港，慢慢微笑了起来。

抽文：我们希望财富能帮助后代发现他们的激情所在，并在他们的领域中表现优秀，使他们不必为生计发愁。