该报援引匿名知情人士的话称，令调查人员尤其感兴趣的是，马多夫及其部分投资人是否曾借助位于海外避税地的基金来规避美国税收。

该知情人士并透露，调查人员也在审查慈善机构或曾允许其捐赠人把资金转移至海外的不当做法，以及外国银行是否曾代扣美国对马多夫账户徵收的税收。

纽约时报称，调查文件显示马多夫案所涉的海外机构至少有12家，其中包括与Fairfield Greenwich Group相关的基金，该基金因此亏损74亿美元，Tremont Group Holdings投资额为33亿美元，此外还包括几家瑞士的银行。

目前无法立刻联系到Fairfield Greenwich Group与Tremont Group Holdings发表评论。

周三是马多夫向监管机构坦白其身家、资金及其它资产所在地的最後日期，但投资者得知具体数额或需更长时间。

马多夫目前被软禁于曼哈顿的家中，目前他未曾出庭正式回应过关于他的指控。